关于河套学院2018年预算执行情况和
2019年预算草案的报告
（审议稿）
2019年4月16日
各位代表：
我受院长委托，向大会报告学院2018年财务决算情况及2019年财务预算草案，请予审议。
第一部分 2018年预算执行情况
一、2018年收入情况（34539.47万元）
（一）2018年学院共实现收入33552.47万元, 完成预算的105.03%，比上年增加6917.07万元，增长25.97%。各类收入明细如下：
1.财政补助收入23317.46万元, 完成预算的113.89%。其中，人员工资性收入13030.04万元，中央支持地方改革发展拨款4544万元，公务运行费2400万元，国家奖助学金及学生贷款贴息补偿金1238.46万元，市政府支持新校区仪器设备款1200万元，中职“两免一补”资金350.8万元，继续教育学院就业培训财政补助资金28.04万元，其他专项收入526.12万元。
2.事业收入10022.73万元, 完成预算的100%。其中，当年本专科学生学费、住宿费拨入5599.73万元，拨入历年学费结余4423万元。
3.其他收入212.28万元，完成预算的45.55%。低于预算的主要原因是2018年没有复转军人学费补助收入。
（二）结转使用2017年专项结余资金987万元。
二、2018年支出情况
（一）2018年学院总支出33920.36万元，完成预算的106.18%，比上年增加7494.56万元，增长28.36%。各类支出明细如下：
1.教育事业支出21271.13万元，完成预算的125.18%。高出预算的主要原因是年度支付教学仪器设备款增加。
2.科研事业支出487.64万元，完成预算的53.87%。
3.行政管理支出3602.63万元，完成预算的80.7%。
4.后勤保障支出4127.86万元，完成预算的90.26%。
5.离退休支出3285.5万元，完成预算的107.1%。高于预算的主要原因是由于年内退休人员增加和学院提高了离退休人员待遇。
6.偿还旧校区工程债务支出1145.6万元，完成预算的80.33%。
（二）年底账面结余619.11万元。
（三）相对独立部门预算执行情况说明
继续教育学院按“支出占收入70%”的政策核算，当年学院统筹使用结余151.73万元，历年学院累计统筹使用结余1263.63万元。
中职校按“支出占非专项收入70%”的政策核算，当年学院统筹使用结余-10.16万元，历年学院累计统筹使用结余-495.96万元。
三、财务运行情况
（一）收入总量取得突破
除正常财政预算收入外，积极向自治区政府、教育厅争取“中央支持地方高校改革发展”资金4544万元，向市财政争取其他专项资金526.12万元（包含院士工作站经费81.2万元），向市政府争取新校区仪器设备拨款1200万元。
（二）支出结构更加优化
一是提高教职工待遇，全年累计发放岗位、课时、辅导员等各类绩效工资3099.7万元，同比增长53.15%；教职工体检、集体福利及教职工重大疾病保险支出180.1万元，同比增长54.99%。
二是加大人才队伍建设力度，投入600.27万元，用于高层次人才引进、同工同酬、返聘高级知识分子等人员工资。
三是教学研究、学科科研平台建设等投入220.53万元，助推学院内涵建设与发展。
四是从实际出发，调整预算，开源节流，支付仪器设备款7580万元。
五是有效控制“三公经费”支出，2018年支出总额为110.54万元，较2017年同比下降36%。
六是盘活存量资金，及时调整预算，清理财政拨款指标，合理调减各部门未执行的支出预算1284.22万元。
（三）财务管理进一步规范
一是财务管理制度落实取得新进展。2018年，我们加大财务管理制度的执行力度，进一步确立规矩意识，认真分析、修订、完善以前年度的财务管理制度，简化审批流程，强化执行进度。
二是财务管理规范化建设取得新突破。2018年，根据政府会计准则、制度和财政部贯彻新预算法的精神，重新构建预算管理体系，使新的核算体系更加成熟；重新归类划分预算项目，不断细化经费支出项目，为成本核算奠定了基础，为及时、准确统计各类财务数据提供方便；构建绩效评价方案，提高预算编制水平，提高资金使用效率和预算执行进度，强化审计监督，比较严格的执行了“计划主导、项目管理、预算控制、审计监督”的经费管理制度；积极探索完善预算项目，为科研经费、专项经费支出提供了方便，解决了项目与多个资金指标一一对应支付的问题。
三是严格执行了财务公开制度。学院2017年决算、2018年预算、收费项目及标准等分别在河套学院官网首页及计财处网站进行了公开、公示，让学院财务在阳光下运行。
各位代表，2018年学院财务运行状况总体良好,较好地完成了全年各项收支任务。但与上级管理要求和师生员工的期望，还存在一些差距和不足，一是有些部门计划不周全、预算编制不科学，年中频繁调整、追加预算。绩效观念需进一步强化，资金使用效益有待进一步提高。二是一些部门不能按项目进度执行预算，报账不及时，年底突击花钱，集中报账现象较为突显。三是财务政策宣传培训力度需进一步加大，服务能力水平还需进一步提升。
第二部分 2019年财务预算草案
一、2019年财务预算编制的原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，全面贯彻落实新预算法和新的政府会计制度，弘扬艰苦奋斗、勤俭办学精神，坚持统筹兼顾、突出重点、保障效益的原则，围绕学院中心工作，服务大局，努力推进学院深化改革、转型发展，全力迎接本科合格评估，以评促建，推动学院教育事业更好更快发展。
2019年安排支出预算的基本考虑：一是以教育教学为中心，保障本科合格评估、教育教学日常运行、教育教学改革、转型发展的经费需求；二是保障科研资金供给；三是保障党建、安全稳定经费和后勤服务经费需求；四是保障教职工利益，依规按时发放绩效工资；五是保障新校区基本建设和运行费用支出。六是在保障学院事业发展需求的前提下，控制学院债务风险。
二、2019年预算安排的总体情况
（一）2019年学院收入预算25877.81万元。各项明细如下：
1.财政补助收入18192.69万元。其中，人员工资8970.62万元；中央支持地方高校改革发展资金3921万元；公用经费2400万元；国家奖助学金1143.6万元；国家学生贷款贴息风险补偿金338.59万元；财政补助新校区仪器设备款1200万元；地方财政补助中职教育“两免一补”资金218.88万元。
2.事业收入6890.69万元。其中本年学费住宿费收入6000万元；上年结余890.69万元。
3.结转上年专项指标等结余794.43万元。
（二）2019年支出预算安排25877.81万元。各项明细如下：
1.教育事业支出预算为15629.06万元，占支出预算的60.4%（2018年教育事业支出预算占总支出预算的53.2%）。
2.科研事业支出预算为669.9万元，占支出预算的2.59%。
3.行政管理支出预算为4092.35万元，占支出预算的15.81%。
4.后勤服务保障支出预算为3730.95万元，占支出预算的14.42%。
5.离退休人员支出预算为488.85万元，占支出预算的1.89%（2019年起退休人员工资由社会保障局进行发放）。
6.偿还新旧校区基建债务支出预算为1113万元，占支出预算的4.3%。
7.预算调整经费153.7万元（主要用于不可预计项目费用支出），占支出预算的0.59%。
（三）需要说明以下两点
2019年“三公经费”支出预算总额为76.8万元。其中：公务用车运行费60万元；公务接待费16.8万元。
2019年校内绩效工资3000万元已列入教育事业、行政管理支出预算中。
三、2019年学院收支预算面临的困难
2019年学院面临本科教学合格评估、转型发展、新校区建设、运行等问题，收支预算的不稳定性不确定性因素增多，支出预算存在较大压力和挑战。一是市财政资金面临困难，财政预算紧缩，争取财政的支持减弱。二是学院必须支出较多，新增项目支出需求很大。三是重点支持项目需要加大投入，优先保障。学院发展正处于关键时期，解决资金上的困难面临较大压力。2019年学院各部门要精诚协作，勤俭办学、艰苦奋斗、精打细算，过好紧日子，切实把有限资金用在学院发展的关键和重点支出上，争取实现2019年收支预算目标。
四、完成2019年预算的主要措施
为全面完成2019年预算收支任务，我们将重点做好以下工作：
（一）全力组织收入，确保应收尽收
一是加大力度争取财政生均拨款奖补资金和专项资金。二是积极争取中央财政支持地方高校发展专项资金。三是积极争取市财政各项资金，重点落实学院新校区仪器设备专项拨款。四是创新收费方式，提高学费收缴率；五是鼓励各部门对外争取经费。
（二）加大改革力度，提升管理水平
一是全面落实国家新预算法，深化预算管理改革，逐步完善学院“预算项目管理体系”，认真落实市财政“预算要早编、精编、细编，降低预算调整率”的要求，制定和完善预算编制依据，提高预算编制科学水平，加大预算执行力度，努力实现与财政预算精准对接。二是全面实行“政府会计制度”核算，深化会计制度改革，全面贯彻“政府会计准则 ”，正确领会和把握政府会计核算管理的科学内涵。三是完善财务信息系统功能，构建财务共享服务，再造财务流程，为推行“政府会计制度”改革提供技术支持。四是完善机制，加强财务管理队伍建设，加大财务管理人才引进力度，解决财会人员紧缺、断层和专业化程度低等问题，加强财务人员职业能力培训，为推进“政府会计制度”改革提供保障。
（三）严肃财经纪律，规范财务管理
一是强化预算约束，修订和完善《河套学院经费管理办法》，严禁无预算开支，超预算开支，因不可预见的原因或突发事件，确需调整预算的，按程序办理。二是加强财务内控管理，建立健全财务内部控制管理制度，认真查找财务管理的风险点，采取切实有效措施规避风险，建立健全低值易耗品验收出入库制度，加强管理，规避虚开发票报账风险。三是强化预算绩效目标管理，削减低效无效资金，坚持按预算进度、预算科目、项目明细报账，减少结转结余，防止分散报账，严控跑冒滴漏。四是切实维护各项财经制度刚性，严格执行中央八项规定，严禁私设“小金库”，严禁虚假事项套取资金，严格规范津补贴，严格控制“三公经费”，坚决杜绝业务经费用于“三公”项目支出。五是切实加强科研经费管理，严格按国家自然科学、社会科学课题支出规范编制、执行预算，保障科研经费使用质量。
（四）转变工作作风，提高服务质量
一是积极探索与学院整体工作相适应的机构、岗位职责、人员编制设置和工作流程等一系列问题，总结新经验、出台新举措、解决新问题、建立新制度，顺利对接新的“政府会计制度”要求。二是进一步梳理财务流程，提高服务意识，简化审批环节，优化审批程序，提高报销效率。三是准确把握政策尺度，加强沟通协调，充分利用QQ群、微信群对广大教职工进行财税政策宣传、业务指导，建立联动机制，积极化解工作中遇到的矛盾和问题。
各位代表，2019年财务工作任务艰巨、责任重大。我们将在学院党委行政的坚强领导下，以锐意进取、奋发有为的精神状态，全力保障学院财务健康良性运转，为迎接本科教学工作合格评估，实现学院高质量发展做出新的贡献。
谢谢大家！